Kredietwaardigheid

Een bedrijf is kredietwaardig als het zijn rekeningen kan betalen en dit ook daadwerkelijk doet. Kredietwaardigheid is een term die voorkomt bij leningen. Banken (of andere financiers) willen in de regel alleen geld verstrekken aan bedrijven die kredietwaardig (lees: financieel gezond) zijn. Maar het begrip speelt ook een rol in de handel en bij het zakendoen. Voordat bedrijven met een (nieuwe) relatie in zee gaan, zullen ze eerst moeten weten of die potentiële klant ook kredietwaardig is. Tevens is het van belang om te weten of huidige klanten wel kredietwaardig blijven, om zodoende wanbetaling te voorkomen. Ook individuen en zelfs landen hebben een bepaalde kredietwaardigheid.

Bedrijven willen weten met wie ze zakendoen. Klanten die niet kredietwaardig zijn, betalen mogelijk hun rekeningen niet. Kredietwaardige bedrijven betalen minder rente over (bank)leningen. Daarnaast zegt de kredietwaardigheid van bedrijven als totaal iets over de toestand van de economie. Neemt de kredietwaardigheid over de hele linie af, dan worden bedrijven financieel minder gezond en kan de economie in zwaar weer verkeren. Kredietwaardigheid is belangrijk voor het vertrouwen dat mensen hebben. Tot slot is kredietwaardigheid voor beursgenoteerde bedrijven van belang voor beleggers en beurskoersen. 

Kredietwaardigheid wordt gebaseerd op een groot aantal financiële gegevens. Door deze te combineren, ontstaat een ‘Graydon rating’, dat de mate van kredietwaardigheid aangeeft. Deze Graydon rating wordt uitgedrukt in de letters A, B, C en D. ‘AAA’ staat voor zeer kredietwaardig. Bij een D-rating is er sprake van geen enkele kredietwaardigheid. Banken onderzoeken de kredietwaardigheid van bedrijven die voor een lening aankloppen. Er zijn professionele rating bureaus die niets anders doen dan de kredietwaardigheid van bedrijven en landen in kaart te brengen. De bekendste kredietbeoordelaars zijn: Fitch Ratings, Moody’s en Standard & Poor’s. De kredietwaardigheid van particuliere aanvragers (personen en gezinnen) van wordt bijgehouden door het Bureau Krediet Registratie (Nederland) en de Nationale Bank (België). 

Hoe gezonder een bedrijf, hoe hoger de kredietwaardigheid. De financiële gezondheid wordt onder meer afgeleid van de solvabiliteit: hoe groot is de schuld ten opzichte van het eigen vermogen? Maar ook de liquiditeit speelt een rol: is er voldoende cashflow om aan lopende verplichtingen te voldoen? Een hoge winstgevendheid en omzetgroei leiden tot een betere Graydon rating. Belangrijk is ook het betaalgedrag: worden facturen binnen de afgesproken betaaltermijn betaald? Bedrijven met veel klanten zijn kredietwaardiger dan bedrijven die afhankelijk zijn van maar een paar afnemers. Te veel voorraad drukt de kredietwaardigheid, omdat aan veel voorraad risico’s verbonden zijn. 

Het inrichten van credit management

Op internet zijn veel financiële gegevens te vinden over bedrijven. De omzet- en winstontwikkeling vertellen iets over de mogelijke kredietwaardigheid. Soms zijn er klantervaringen of gegevens over het betaalgedrag beschikbaar. Daarnaast zijn er professionele instellingen die financiële gegevens over bedrijven verzamelen en verkopen. Het gaat vaak om informatie die niet of nauwelijks in openbare bronnen te vinden is. Graydon is een voorbeeld van een bedrijf dat kredietinformatie verzamelt, en dat ook op basis van eigen gegevens de kredietwaardigheid van bedrijven vaststelt.

Wilt u nog meer weten over kredietwaardigheid? Bijvoorbeeld hoe u aan de hand van de jaarrekening kredietwaardigheid kunt bepalen? Of hoe u weet dat een trouwe klant u wel trouw kan blijven betalen? Lees dan het boekje Jaarrekening lezen voor Dummies. 

Kredietwaardigheid bepalen? Download hier Jaarrekening lezen voor Dummies